2013年06月08日
3371
信息员
字号 神木能源发展有限公司
2012年财务决算及2013年预算情况报告
财务总监 刘智杰
（2013年1月16日）
各位股东代表：
2012年，神木能源发展公司在陕西煤业化工抢庄斗牛正版神木煤化工产业有限公司的领导和支持下，深入落实科学发展观，扎实细致开展各项工作，强化管理，节能增效，合理运用纳税筹划，努力降低成本，同时，全力以赴进行基本项目建设，30万吨/年电石项目已经基本建成，一号炉进入试生产阶段，电厂技改项目、柠条塔矿井水处理工程建设持续安全、高效进行，当年项目建设累计完成投资额4.94亿元，奠定了建设具有经济规模更加完备的循环经济产业链，确保公司长周期、稳健有序发展。但是，由于兰炭市场变化，销售价格持续走低，1-3月份块煤供应紧张，4月份以后兰炭市场需求不旺，价格下降，货款回收难度和风险加大，造成产量下降，未能完成产业公司下达的生产经营目标任务。现将2012年度财务决算及2013年预算情况报告如下：
第一部分 2012年度财务决算情况汇报
一、公司资产、负债、权益状况
（一）、资产状况：
截止2012年底，公司资产总额为28.70亿元，比公司2009年成立之初资产总额16.75亿元，增加了11.95亿元，其中：流动资产增加了4.68亿元；非流动资产增加了7.27亿元。
（二）负债状况
公司负债总额12.23亿元，比公司2009年成立之初负债总额0.68亿元，增加了11.56亿元，其中：流动负债增加7.76亿元，非流动负债增加3.79亿元。
（三）所有者权益状况
公司所有者权益总额16.47亿元，其中:实收资本（股本）13.99亿元，专项储备0.35亿元，盈余公积332.27万元，未分配利润2.10亿元。
资产负债率：42.62%；流动比率：1.08；速动比率：0.77；
二、工资发放情况
能源公司年初结余工资1,327万元，2012年提取工资6,891万元，实际支付工资6,752万元，期末工资结余1,466万元。
2012年末职工人数1389人，全年平均从业人员1356人，平均在岗职工1356人， 2012年末在岗职工人均工资49799.13元，较2011年同期人均工资55,986元减少6186.87元，剔除洁能分公司和电化分公司新招聘员工工资影响因素，当年实际涨幅6.88%。
三、能源公司经济指标完成情况
1、2012年度产量完成情况
全年计划生产兰炭（含焦粉）185万吨，实际生产155.23万吨，完成年计划83.91%；较上年同期179.88万吨减少24.65万吨，减幅13.7%。
全年计划生产煤焦油14万吨，实际生产11.28万吨，完成年计划80.57%；较上年同期13.28万吨减少2万吨，减幅15.06%。
全年计划发电6.5亿度，实际发电5.6亿度，完成年计划86.15%；较上年同期7.1亿度减少1.5亿度，减幅21.13%。
全年计划生产电石6万吨，实际生产0.92万吨，完成年计划的15.33%。
2、2012年产品销售情况
全年计划销售兰炭185万吨，实际销售155.53万吨，完成年计划84.07%；较上年同期170.72万吨减少15.19万吨，减幅8.9%。
全年计划销售煤焦油14万吨，实际销售12.82万吨,完成年计划91.57%；较上年同期12.05万吨增加0.77万吨，增幅6.4%。
全年计划销售电石6万吨，实际销售0.86万吨，完成年计划的14.33%。
3、原煤采购情况
全年计划采购原煤449.30万吨，实际采购原煤344.13万吨，完成年计划的76.59%；比去年同期采购424.34万吨减少80.21万吨。全年平均采购原煤价格为462.26元/吨，比同期采购均价499.64元/吨，降低37.38元/吨。
4、2012年营业收入累计完成情况
全年计划收入25.50亿元，实际完成收入20.10亿元，完成年计划的78.82%；较上年同期25.11亿元，减少5.01亿元；其中：
⑴洁能电厂全年计划收入2亿元，实际收入1.66亿元，完成年计划的83%；较上年同期2.12亿元，减少0.46亿元。
⑵兰炭分公司全年计划收入22亿元，实际完成收入18.35亿元，完成年计划的83.41%；较去年23.70亿元，下降了5.35亿元。其中：①联众分公司全年计划收入5.50亿元，实际完成收入5.53亿元，完成年计划的100.55%；较去年5.75亿元，下降了0.22亿元。②来喜分公司全年计划收入5.50亿元，实际完成收入5.50亿元，完成年计划的100%；较去年5.66亿元，下降了0.16亿元。③五洲分公司全年计划收入5.50亿元，实际完成收入4.41亿元，完成年计划的80.18%；较去年5.16亿元，下降了0.75亿元。④东源分公司全年计划收入5.50亿元，实际完成收入2.92亿元，完成年计划的53.09%；较去年6.58亿元，下降了3.66亿元。
⑶电化分公司全年计划收入2亿元，实际完成收入0.22亿元，完成年计划的11%；上年同期未生产，较上年同期增加0.22亿元。
⑷焦炉尾气及兰炭购销内部抵消金额0.13亿元。
5、售价情况
①兰炭：当年累计平均售价752.95元/吨，比上年同期804.33元/吨，下降了51.38元/吨；
②煤焦油：当年累计平均售价2713.70元/吨，比上年同期2467.36元/吨，上涨了246.34元/吨；
③面煤：当年累计平均售价373.78元/吨，比上年同期450.34元/吨，下降了76.56元/吨；
④电力：当年累计平均售价0.2993元/度，与上年持平。
6、2012年利润总额累计完成情况
能源公司全年计划盈利1亿元，实际盈利8574.64万元，完成年计划的84.75%；较上年同期盈利1.37亿元，下降0.51亿元，其中：
①洁能电厂全年计划实现利润1.20亿元，实际完成8349.98万元，完成年计划的69.58%；较上年同期1.05亿元，减少盈利0.21亿元【营业收入减少4615.42万元，主要为发电量从7.1亿度减少到5.6亿度，成本费用相应减少】。
②能源公司机关实现利润214.05万元，较上年同期3,232.49万元相比减少利润3018.44万元。主要原因:一是由于洁能电厂享受西部大开发税收优惠政策，将原留存机关的焦炉尾气收入留存电厂，影响收入减少2321万元；二是搬迁新办公楼，资产增加，费用增加等因素影响。
③四家兰炭分公司合计盈利10.62万元，比计划增盈10.62万元，较上年同期1.79万元，增加8.83万元。其中：
五洲分公司盈利10.08万元，东源分公司盈利0.13万元，来喜分公司盈利0.19万元，联众分公司盈利0.22万元。
四、能源公司生产经营运行情况分析：
㈠、营业收入任务未完成的原因
能源公司全年实现营业收入20.10亿元，比计划25.50亿元，减少5.40亿元。主要原因是：由于兰炭及电石市场持续低迷，兰炭产品销售不畅，应收账款增加，货款回收困难，生产负荷难以提升，也导致发电供气不足，影响兰炭、焦油、电力、电石等各类产品均未完成计划任务。
全年营业收入20.10亿元，较上年同期25.11亿元，减少5.01亿元。主要原因是：四家兰炭分公司收入18.27亿元，较去年23.35亿元下降了5.08亿元。洁能电厂实现营业收入16623.76万元，较上年同期21239.18万元减少4615.42万元，主要是由于发电量减少1.5亿度影响。
一是兰炭产品销售价格变动，影响收入减少1.11亿元，其中：
①兰炭价格由804.33元/吨，下降到752.95元/吨，降低51.38元/吨;影响收入减少980.86万元【155.53×（804.33-752.95）=980.86】。
②面煤由450.34元下降到373.78元，下降76.56元; 影响收入减少6368.26万元【83.18×（450.34-373.78）=6368.26】。
③焦油价格上涨了246.34元，影响收入增加3158.08万元【12.82×（2713.70-2467.36）=3158.08】。
二是产品销量比上年同期下降，影响收入减少4.38亿元，其中：
①兰炭销售155.53万吨，比上年同期170.75万吨，减少15.22万吨，影响收入减少12241.90万元【（170.75-155.53）×804.33=12241.90】。
②面煤销售83.18万吨，比上年同期146.80万吨，减少63.62万吨，影响收入减少28650.63万元【（146.80-83.18）×450.34=28650.63】。
③焦油销售12.82万吨, 比上年同期12.18万吨，增加0.64万吨，影响收入增加1579.11万元【（12.82-12.18）×2467.36=1579.11】。
④电力销售5.60亿度，比上年同期销售7.10亿度，减少1.50亿度，影响收入减少4489.50万元【（71000-56000）×0.2993=4489.50】。
㈡、利润总额未完成的原因
2012年度能源公司利润总额为8574.64万元，较上年同13719.69万元减少5145.05万元。主要原因：
一是四家兰炭分公司合计盈利10.62万元，比计划增盈10.62万元，较上年同期1.79万元，增加8.83万元。其中：五洲分公司盈利10.08万元，东源分公司盈利0.13万元，来喜分公司盈利0.19万元，联众分公司盈利0.22万元。
二是兰炭市场不景气，生产量下降，影响焦炉尾气供应不足，同时，榆林地电公司限制上网负荷，致使洁能发电公司未能完成发电上网任务，当年上网5.60亿度，实现利润8349.98万元，比去年同期减盈2102万元，其中：①上网量减少1.50亿度，影响利润减盈4489.50万元；②发电成本下降，电力产量下降，影响利润增盈3172万元【{5.6亿度×（0.1264-0.1045）=1286}+{1264.11元/万度×（5.6亿度 -7.10亿度）＝1886}=3172】；③营业税金及附加增加60万元，影响利润减盈60万元；④财务费用增加567万元，影响利润减盈567万元；⑤其他费用增加68万元，影响利润减盈68万元。以上五项合计减盈2012万元。
三是能源公司机关盈利214.04万元，比上年3185.99万元，减盈2971.95万元，主要原因：一是为了充分利用西部大开发税收优惠政策，不再向洁能发电公司收取焦炉尾气差价（0.06元/度×85%=0.051元/度）款，减少收入（56000万度*0.051元/度）2856万元；二是由于今年承包合同下达四家兰炭分公司各上缴利润800万元，比上年同期各上缴利润900万元，减少利润400万元。
第二部分 2012年项目基本建设运行情况
一、30万吨/年密闭电石炉综合利用示范项目
1、项目概算
30万吨/年密闭电石炉综合利用示范项目概算总投资5.99亿元。
2、投资完成情况
截止2012年12月份神木能源发展有限公司30万吨/年电石项目累计完成投资50551.09万元。
（1）在建工程38375.32万元，其中：土建投资累计完成10863.14万元；安装投资累计完成7530.80万元；在安装设备累计完成13291.72万元；待摊投资累计完成6689.66万元。
（2）固定资产投资12175.77万元【其中预转入固定资产， 11678.52万元（主要是厂前区26个单体工程）】。
3、付款情况
2012年付款26853.82万元，其中：支付建筑工程款7852.83万元；支付安装工程款2786.95万元；支付设备款10906.65万元；支付待摊投资款5307.39万元。
截止2012年末累计付款53557.59万元，其中：支付建筑工程款17689.60万元；支付安装工程款8961.42万元；支付设备款16162.27万元；支付待摊投资款8095.72万元；支付试生产费用2648.58万元【其中：支付试生产材料款及运费965.55万元，支付工资386.42万元，电费1296.61万元】。
二、洁能发电分公司技改扩建项目
1、项目总概算：3.90亿元。
2、投资完成情况
截至目前，累计完成投资29,304.93 万元，其中：建筑工程完成投7,039.46 万元；安装工程完成投4,645.63 万元；设备投资完成16,107.87 万元；待摊投资完1,511.97 万元。
3、付款情况
技改扩建项目累计付款26,166.15万元，其中：设备及材料付款17,388.95万元，付建安工程款7,506.30万元，支付待摊投资1,270.90万元。
三、矿井水处理工程
1、项目总概算
由北京华宇公司编制了方案设计和初步设计，项目总投资3112.50万元。
2、项目建设完成情况
①项目建设进度
当前矿井水处理工程井下提升泵安装完成、井下输水管道安装完备、管道井钻孔、下管施工、外网输水管道敷设完成，管路全线贯通具备送水条件；回用水池土建、内壁防水施工完成，达到闭水试验条件；预处理池土建完成95%，钢结构基础完成70%；一体化净水设备全部就位，相关管道安装完成90%，设备钢结构厂房施工完成90%；二级泵房土建、安装工程基本完成。
②投资完成情况
该项目建设累计完成1143.89万元，其中：建筑工程633万元；设备购置468.89万元；待摊投资42万元。
3、付款情况
截止目前，累计付款1143.89万元，其中：建筑工程633万元；设备购置468.89万元；待摊投资42万元。
第三部分 2013年度预算情况汇报
一、 实物量（生产）指标情况
1、兰炭：200万吨，四家兰炭分公司各50万吨；
2、煤焦油：14万吨，四家兰炭分公司各3.50万吨；
3、面煤：98万吨，四家兰炭分公司各24.50万吨；
4、焦炉尾气：18亿方，四家兰炭分公司各4.5亿方；
5、电力：生产10亿度，上网9亿度；
6、电石：15万吨。
7、耗煤量：
按每吨兰炭消耗块煤1.60吨计算，购入原煤中面煤含量23.50%计算出年耗煤量总计：418.3万吨，四家兰炭分公司各需消耗原煤104.58万吨（折合块煤80万吨）。
二、 售价情况
2013年各分公司的产品销售价格按照2012年1-11月份销售价格测定，各分公司产品销售价格分品种为：
1、兰炭（大、中、小块）单价：含税价956.31元/吨，不含税均价：817.36元/吨；
2、兰炭（焦面）单价：含税价544.41元/吨，不含税均价：465.31元/吨；
3、焦油单价：含税价3170.06元/吨，不含税价：2709.45元/吨；
4、面煤单价：含税价401.65元/吨，不含税价：343.29元/吨。
5、焦炉尾气：0.09元/度电，按照每度电消耗焦炉尾气1.7m立方米折算为0.053元/方；
6、电价：按照榆林市上网电价0.3502元/度（含税17%）测算，不含税单价为：0.2993元/度。
7、电石：按照2012年第24期《电石产业网》提供的市场价格,结合2012年销售给北元化工公司电石价格（含税价格为3050元/吨左右），计划电石价格为3050元/吨，不含税价格2606.84元/吨。
三、 收入、利润情况
（一）收入
1、兰炭：15.27亿元；
2、煤焦油：3.79亿元；
3、面煤：3.73亿元；
4、电力：2.69亿元；
5、电石：3.96亿元（其中电石：3.91亿元；其他兰炭末及石灰末销售收入495万元）；
合计：29.44亿元，内部交易抵消金额1.09亿元，实际收入28.35亿元。
（二）利润总额: 全年盈利6360.91万元，其中：
1、四家兰炭分公司各按上缴800万元/年承包费后盈亏持平计算，共计上缴3200万元；
2、洁能发电公司盈利1.31亿元(按7.5%计算所得税981.81万元，净利润1.21亿元)。
3、电化分公司亏损6261.86万元。
4、公司机关亏损532.75万元。【机关管理费用3572.75万元，兰炭分公司上缴3200万元】
四、 主要产品单耗指标
1、兰炭：1.60吨块煤；
2、电力：1.70立方焦炉尾气；
3、电石：兰炭 0.75吨、石灰1吨、电极糊 0.03吨、电3250度；
